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财务业务操作流程

    为了明确科室相关职责,理顺财务业务流程,预防经济违规行为发生,制定本财务流程:
    一、 职责
    财务室负责管理财务,编制公司的收入、支出、计划、审查、核算财务收支,汇总上报各种财务报表,监督检查经济业务的执行情况。负责按规定时间缴纳公司办公区域水电费、电话费、网络使用费等;编制办公场地和设备的维修用款计划及材料购买费用报审工作;负责编制全公司办公用品、车辆耗费计划,每月25日前提交车辆耗费的原始记录和办公用品支出清单;每月25前提交月支出清单。
    二、 费用审签程序
    1.所报销票据必须是符合《会计法》及相关财政法规规定的票据。
    2、票据字迹清楚、票面整洁,多张票据需归类规范粘贴。
    3、报账程序:由报账人员填写报账单,报账金额在2000元以内由办公室核实,公司分管财务领导审核,公司领导(总经理)签字后交财务室报账;2000-5000元以内由办公室签字核实,公司分管业务科室的领导和分管财务的领导审查签字,公司主要领导(总经理)签字后交财务室报账;5000元以上由办公室签字核实,公司领导班子集体审查签字,公司主要领导(总经理)签字后交财务室报账。
    4、财务室要对票据的合理性、准确性进行严格审查,劳务发票,维修、买卖、接待等应提供审批件或支出相关附件(如支出审批表、购物明细清单、合同等)。
    5、因工作需要或出差,经手人凭相关依据可在单位借款,由办公室签字核实,单位主要领导(总经理)审签,办毕后应于7日内到财务室办理结算手续。
    三、票据使用规范
    公司所有票据由办公室领取并对外收费,严禁其他科室对外收费。

【更新时间:2012-05-15】 【收藏本页】 【打印本页】 【关闭窗口
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